Приветствую Вас, Гость
Главная » Документы » Администрация » Бюджет и экономика

пояснительная записка
08.12.2017, 15:55

 

Основной задачей бюджетной политики при формировании проекта бюджета на 2018 год является обеспечение выполнения расходных полномочий , предусмотренных статьёй 15 Федерального закона «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации» № 131- ФЗ.

Бюджет Никитинского сельского поселения на 2018 год сформирован в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации.

Расчёт доходной части бюджета МО Никитинского сельского поселения произведён исходя из действующего налогового и бюджетного законодательства Российской Федерации и Ульяновской области , формируется в соответствии с бюджетной классификацией.

При формировании проекта бюджета Никитинского сельского поселения на 2018 год рассчитывались все виды налогов и сборов поступающих в поселенческий бюджет.

Доходные возможности бюджета оценивались не только по фактическим поступлениям налогов за прошлые годы, а также в зависимости от обеспеченности налоговыми ресурсами. то есть с помощью показателя налогового потенциала, учитывающего показатели уровня экономического развития территории.

Основные параметры доходной части бюджета на 2018 год следующие :

Доходы бюджета Никитинского сельского поселения всего – 3 562 847,00 руб., из них:

Объём собственных доходов - 1 726 100,00 руб.

Безвозмездные поступления всего - 1 837 747,00 руб., из них

- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности – 1 662 660,0 руб.

- субвенции бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета – 66 710,00 руб.

- субвенции бюджетам поселений на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации – 576,00 руб.

- межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений из бюджетов муниципальных районов на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями – 107 801,00 руб.

В соответствии с бюджетным кодексом РФ проект бюджета поселения формировался за счет:

Федеральных налогов – налога на доходы физических лиц по нормативу 7%;

Местные налоги - налога на имущество физических лиц по нормативу 100%

- земельный налог по нормативу 100%

Неналоговые доходы – доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (аренда имущества)100%

 

 

НАЛОГ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

При расчете прогноза налога на доходы физических лиц использовался прогнозируемый фонд оплаты труда работающих за вычетом доходов, не подлежащих налогооблажению, налоговых вычетов, представляемых в соответствии с частью второй Налогового кодекса Российской Федерации ст. 217-221.

Общая сумма НДФЛ на 2018 год составит 248 200,0 тыс.руб.

 

ЕДИНЫЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ НАЛОГ

Учитывая экономическое положение в области сельского хозяйства нашего региона экономическая служба Управления сельского хозяйства и продовольствия индивидуально рассчитало показатель этого вида налога. Отчисления в бюджет МО «Никитинское сельское поселение» 30%, прогноз поступления на 2018 год 6 900,00 рублей.

 

НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

Поступление налога на имущество физических лиц в бюджет поселения в 2017 году ожидается в сумме 74 000,00 рублей. Данная сумма исчисляется по итогам инвентаризации имущества поселения.

 

 

ЗЕМЕЛЬНЫЙ НАЛОГ

В соответствии с Главой 31 Налогового Кодекса РФ земельный налог 100% идёт в бюджет поселения. При расчёте прогноза земельного налога, были использованы результаты государственной кадастровой оценки земли сельскохозяйственного назначения, утверждённые постановлением Правительства Ульяновской области от 14.12.2011года №614-П. Общая площадь земель МО Никитинское сельское поселение по акту приёма-передачи составляет – 18 714 га:

в т.ч. Земли с/х назначения - 12 918 га

Земли поселения - 862 га

 

  • земельного налога поступит 1 200 000,00 рублей.

 

АРЕНДНАЯ ПЛАТА ЗА ИМУЩЕСТВО

Арендная плата за имущество рассчитана на основании заключённых договоров в сумме 2000,00 рублей.

 

ДОХОДЫ ОТ ОКАЗАНИЯ УСЛУГ И КОМПЕНСАЦИИ ЗАТРАТ ГОСУДАРСТВА

Доходы от оказания платных услуг на 2018 год планируются в сумме

140 000,00руб.:

плата за наём жилого помещения - 10000,00 руб.

плата за водопользование - 130000,00 руб.

 

Итого собственных доходов бюджета МО Никитинское сельское поселение на 2018 год по налоговым и неналоговым платежам определены в сумме – 1 726 100,00 рублей.

 

БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ в сумме 1 837 747,00 руб.

- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности – 1 662 660,00 руб.;

- субвенции бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета – 66 710,00 руб.;

- субвенции бюджетам поселений на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации – 576,00 руб.;

- межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений из бюджетов муниципальных районов на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями – 107 801,00 руб.

 

ВСЕГО ДОХОДОВ – 3 563 847,00 рублей

 

 

РАСХОДЫ

 

Сумма расходной части бюджета МО Никитинское сельское поселение на 2018 год составляет 3 563 847,00 рублей, в том числе по разделам:

Раздел 0100 «Общегосударственные вопросы». В сумме 2268433,00 руб. включает в себя:

Расходы на функционирование высшего должностного лица –

263 866,00 руб.

Статья 211 «Заработная плата» - 202 662,00 руб. сумма исчислена из расчета 8 мес.

Статья 213 « Начисления на выплаты по оплате труда» - 61204,00 руб.

 

Расходы на функционирование местной администрации – 613 134,00 руб.

Статья 211 «Заработная плата» - 388 736,00 руб. сумма исчислена из расчета 8 мес.

Статья 213 «Начисления на выплаты по оплате труда» - 117 398,00 руб.

Статья 221 «Услуги связи» - 45 000,00 руб. годовая обеспеченность.

Статья 223 « коммунальные услуги» – 25000,00 руб., (электроэнергия)

Статья 226 «Прочие услуги» - 37000,00 руб. (програмное обеспечение).

 

Раздел 0111 «Резервный фонд» в сумме 1000,00 руб. что составляет 0,03% от общих расходов бюджета

Статья 290 «Прочие расходы» - 1000,00 руб.

 

Раздел 0107 «Обеспечение проведения выборов референдумов» в сумме 158 779,00 руб

Статья 290 «Прочие расходы» - 158 779,00 руб

 

Раздел 0113 « Другие общегосударственные вопросы» в сумме

1 498 899,00 руб.

Статья 251 «Перечисление другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации» 1 496 949,00 руб.

 

Формирование, исполнение и контроль за исполнением бюджета МО Никитинское сельское поселение - 154300,00 руб.

Статья 211 «Заработная плата» 114700,00 руб.

Статья 213 «Начисления на выплаты по оплате труда» 34600,00 руб.

Статья 340 «Увеличение стоимости материальных запасов» 5000,00 руб.

 

Осуществление внешней проверки годовых отчетов об исполнении бюджета поселения, внешнего контроля за исполнением бюджета, подготовке заключения на годовой отчет об исполнении бюджета, экспертизе проекта бюджета, долгосрочных целевых программ и нормативных правовых актов по бюджетно-финансовым вопросам, контролю за соблюдением установленного порядка управления и распоряжения имуществом, находящегося в собственности поселения - 2000,0 руб.

Статья 340 «Увеличение стоимости материальных запасов» - 2000,0руб.

 

Формирование и размещение муниципального заказа – 500,0 руб.

Статья 340 «Увеличение стоимости материальных запасов» - 500,0 руб.

 

 

Осуществление полномочий по созданию условий для организаций досуга и обеспечение жителей поселения услугами организаций культуры 1 236 600,00 руб.

Статья 211 «Заработная плата» – 901 459,00 руб.

Статья 213«начисления на выплаты по оплате труда» – 272 241,00 руб.

Статья 223 « коммунальные услуги» – 22900,0 руб., в т.ч. электроэнергия – 24000,00 руб.

Статья 340 «Увеличение стоимости материальных запасов» 40000,00 руб. (дрова)

 

Организация и ведение бухгалтерского учета и отчетности муниципального образования Никитинское сельское поселение 103 549,00 руб.

Статья 211 «Заработная плата»

Статья 213 «начисления на выплаты по оплате труда»

Статья 340 «Увеличение стоимости материальных запасов»

 

 

Средства на осуществление переданного органами местного самоуправления государственного полномочия по определению перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об отдельных административных правонарушениях.- 576,00 руб.

Статья 211 «Заработная плата» – 304,10 руб.

Статья 213«начисления на выплаты по оплате труда» – 90,90 руб.

Статья 340 «Увеличение стоимости материальных запасов» – 180,0 руб.

 

Обеспечение проживающих в поселении и нуждающихся в жилых помещениях малоимущих граждан жилыми помещениями, организация строительства содержание муниципального жилищного фонда, создание условий для жилищного строительства, осуществление муниципального жилищного контроля, а также иных полномочий органов местного самоуправления в соответствии с жилищным законодательством – 1341,00 руб.

Статья 211 «Заработная плата» -1341,00 руб.

 

Раздел 0200 « Национальная оборона» - 66 710,00 руб.

Статья 211 «Заработная плата» – 46564,00 руб.

Статья 213«начисления на выплаты по оплате труда» – 20146,00 руб.

 

Раздел 0300 « Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 6341,00 рублей

Включает в себя:

Расходы на мероприятия по предупреждению и ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий в сумме 5000,00 руб.

Статья 340 «Увеличение стоимости материальных запасов» - 5000,00 руб.

Осуществление мероприятий по обеспечению безопасности людей на водных объектах, охране их жизни и здоровья - 1341,00 руб.

Статья 211 «Заработная плата» - 1341,00 руб.

 

Раздел 0400 « Национальная экономика» - 52820,00 руб.

Дорожная деятельность в отношении автомобильных дорог местного значения за исключением ремонта и строительства автомобильных дорог – 52820,00 руб.

Статья 225 « Услуги по содержанию имущества» - 52820,00 руб.

 

Раздел 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» включает в себя расходы на коммунальное хозяйство – 888 990,00 руб.

Статья 211 «Заработная плата» -1341,00 руб.

- обеспечение населения баллонным газом – 1341,00 руб.

Статья 222 «Транспортные услуги» - 119 000,00 руб.

- з/пл. водителя – 119 000 ,00 руб.

Статья 223 « коммунальные услуги» - 404 572,00 руб. обеспеченность на 10 месяцев, электроэнергия – 404 572,00 руб.

Статья 225 «Услуги по содержанию имущества» - 120 460,00 руб.

- зарплат по договорам - 120 460,00 руб.

Статья 226 «Прочие услуги» - 46 000,00 руб.

- зарплат по договорам -18000,00 руб.

- колка и распиловка дров – 20000,00 руб.

- обучение – 3000,00 руб.

- страхование машины – 5000,00

Статья 290 « Прочие расходы» - 20 000,00 руб.

- уплата водного, транспортного налога, плата за негативное воздействие на окружающую среду 15500,00 руб.

- пени – 4500,00 руб.

Статья 340 «увеличение стоимости материальных запасов» - 129 341,00 руб.

- ГСМ – 100 000,00 руб.

- канц.товары – 3000,00 руб.

- дрова - 15000,00 руб.

- запчасти – 10000,00 руб.

- организация сбора и вывоза бытовых отходов – 1341,00 руб.

 

Раздел 1000 «Социальная политика» - 13 341,00 руб.

Организация ритуальных услуг и содержание мест захоронения – 1341,00 руб.

Статья 340«увеличение стоимости материальных запасов»- 1341,00 руб.

Доплата к пенсиям, дополнительное пенсионное обеспечение – 12000,00 руб.

Статья 263 « Пенсионное обеспечение» - 12 000,00 руб.

 

Итого расходов 3 563 847,00 рублей.

 

Бюджет составлен без дефицита, при доходах 3 563 847,00 рублей и расходах в сумме 3 563 847,00 рублей.

 

 

Глава администрации

МО Никитинское сельское поселение Н.М.Фуфыгин

 

 

 

 

Категория: Бюджет и экономика | Добавил: Администрация_поселения
Просмотров: 244 | Загрузок: 0